内审工作

当前位置: 首页
>内审协会 >内审工作

德清县建发集团“一审三研”促内管领导干部经济责任审计提质增效

发布日期: 2022-08-24 来源:澳门新莆新京8455 字体大小:[ ]

德清县建发集团认真贯彻研究型审计理念,在内管领导干部经济责任审计中积极探索,首次以县建投公司总经理任期经济责任审计项目为突破口,打好研究型审计“开山炮”,促提审计质效。

一是以研导航,靶向重点。紧紧围绕县建发集团“建设城市、运营城市、服务城市”的发展理念,通过集体研学、个人自学等方式,深入研究“国企改革三年行动”相关政策资料10份,确定集团内管领导干部经济责任审计目标“促进领导干部担当作为、提高经营效益、完善公司治理”。结合《浙江省部门和单位内部管理领导干部经济责任审计办法》相关规定,强化对县建投公司经营情况的调查了解,明确贯彻落实上级决策部署情况、风险管控情况、重大工程项目管理等审计重点12个。

二是以研促审,巧用方法。研用思维导图等方式方法,梳理县建投公司及7家子公司近3年审计事项,着力破解审计“难糊重”问题。即运用思维导图模式,形成县建投公司股权架构、领导分工,以及4项业务循环、53个风险点,帮助审计人员厘清思路,破解入门难题。运用“关键少数”法则,从60余个工程项目中选取6个代表性样本,明确审计方向,破解审计重点模糊问题。运用 “成果共享”方式,充分利用每年“三公经费”已审成果,在协同开展的“招标投标审计”“投资审计”中坚持“一果多用”,提升审计质效,破解同一内容重复审计问题。

三是以研致用,深化成果。研究并贯彻《浙江省内部审计工作规定》精神和要求,组织对县建投公司总经理经济责任审计发现的问题整改“回头看”,认真落实现场督促检查、挂销号机制,积极推动建章立制,形成“查病”“治病”“防病”工作闭环。紧盯审计发现的5方面18个问题,加速应收款项回收5300多万元,打通履约保证金等17个管理盲点,推动出台信用管理制度,促进公司治理能力现代化。